Factores significativos en la rentabilidad financiera de empresas mineras cupríferas que cotizan en la bolsa de valores de Lima, 2019-2023, según el sistema Dupont.

Abstract

El estudio se planteó con el propósito de determinar los factores significativos que inciden en la rentabilidad financiera de las mineras cupríferas cotizantes en la Bolsa de Valores de Lima durante 2019-2023, mediante el sistema DuPont. Investigación básica, descriptivo-correlacional, no experimental y de corte longitudinal, la población estuvo compuesta por 5 cupríferas cotizantes en la bolsa, y la muestra fue la misma. Para la recopilación de datos, se empleó observación y análisis documental, utilizando fichas documentales como instrumento. El análisis de datos se realizó con Stata 17, utilizando estadística descriptiva e inferencial, y regresión de datos de panel para el modelo de efectos aleatorios para evaluar las variables significativas y la rentabilidad financiera. El modelo tiene un R2 dentro de 0.9792, indicando que el 97.92% de la rentabilidad financiera (ROE) dentro de los grupos de empresas es explicado por las variables del modelo. Se concluyó que, el análisis realizado mediante los modelos de efectos aleatorios revela que las variables margen neto (MN), rotación de activos (RA) y apalancamiento financiero (AF) son claves que explican la rentabilidad financiera de las empresas mineras cupríferas entre 2019 y 2023, según el sistema DuPont.

Palabras clave: Rentabilidad financiera, empresas mineras cupríferas, sistema DuPont, efectos aleatorios, regresión múltiple.